Bienvenue, Invité
Nom d'utilisateur : Mot de passe : Se souvenir de moi
  • Page :
  • 1

SUJET :

Ecriture du résultat il y a 6 ans 8 mois #1823

  • cortex
  • Portrait de cortex Auteur du sujet
  • Hors Ligne
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • Messages : 47
  • Remerciements reçus 4
Bonjour,

Je viens de faire une clôture et je trouve bizarre d'avoir une écriture de résultat sur le compte 12 dans l'exercice précédent. D'autant qu'elle n'est pas équilibrée.
Par ailleurs, la perte ou le bénéfice se retrouve directement en report à nouveau dans l'exercice suivant alors qu'on n'a pas encore choisi son affectation.

Lors du commencement de l'exercice suivant, on doit choisir une affectation, mais le report à nouveau n'est pas un choix possible et le bénéfice affiché est le solde du report à nouveau, au lieu du bénéfice/perte de l'exercice précédent.

A mon sens, la clôture ne devrait pas créer cette ligne dans l'exercice n-1. Ce qui fausse l'édition du bilan qui fait apparaître cette ligne dans les comptes. Et se trouver dans l'écriture d'à nouveau pour équilibrer la reprise des comptes 1 à 5.

Ensuite, ce que nous faisons actuellement, c'est que nous faisons cette écriture après l'assemblée générale qui vote la résolution d'affectation. Notre association n'a ni fond associatif, ni réserve et on n'a pas d'autres choix que de laisser en report à nouveau. Dans le cas d'un bénéfice, on crédite d'abord le report à nouveau négatif s'il existe, puis on crédite le report à nouveau positif, et inversement pour une perte.

La fenêtre de commencement devrait pouvoir proposer le report à nouveau comme choix possible et faire une écriture pour cette fois affecter le bénéfice (120) ou la perte (129) et donc avec le bon montant. Cette écriture se passant dans le journal d'OD.

S'il vous plaît Connexion ou Créer un compte à se joindre à la conversation.

Dernière édition: par lag.

Ecriture du résultat il y a 6 ans 8 mois #1825

  • cortex
  • Portrait de cortex Auteur du sujet
  • Hors Ligne
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • Messages : 47
  • Remerciements reçus 4
Comme sur un précédent message, la dernière version sur github gère la clôture comme indiqué.
Attention toutefois, car il semble qu'on ne peut pas ventiler quand le résultat est plus grand (en valeur absolue) que le compte de report à nouveau créditeur/débiteur choisi.
L'affectation devrait être saisie en journal OD et pas en "à nouveau" qui ne sont là que pour la reprise des comptes à 1 à 5 en début d'exercice.

S'il vous plaît Connexion ou Créer un compte à se joindre à la conversation.

Dernière édition: par cortex.

Ecriture du résultat il y a 6 ans 7 mois #1830

  • lag
  • Portrait de lag
  • Hors Ligne
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK_ADMIN
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK_ADMIN
  • Messages : 2007
  • Karma: 8
  • Remerciements reçus 503
Bonsoir,

J'avoue avoir du mal à comprendre votre problème.

S'il vous plaît Connexion ou Créer un compte à se joindre à la conversation.

Laurent
Principale contributeur (Développeur) à Diacamma
Administrateur de Sleto partenaire officiel de Diacamma : support et hébergement en ligne.

Ecriture du résultat il y a 6 ans 7 mois #1834

  • cortex
  • Portrait de cortex Auteur du sujet
  • Hors Ligne
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK3
  • Messages : 47
  • Remerciements reçus 4
Deux points :
- L'affectation du résultat n'est pas une opération d'ouverture d'exercice comptable. Elle doit être saisi dans le journal d'OD.
- Pour le deuxième un exemple sera plus parlant :
A l'année N, le compte 110 "Report à nouveau créditeur" est créditeur de 100 et le compte 129 "Résultat de l'exercice (perte) est débiteur de 200.
Lors de l'affectation, on choisit de solder le compte 110. A priori, l'écriture suivante va être générée :
129 : ___ | 200
110 : 200 | ___
Au niveau de la balance, le compte 110 sera alors débiteur de 100. ce qui n'est pas autorisé. Et il faudra faire à la main une écriture de régularisation
110 : ___ | 100
119 : 100 | ___
L'idéal aurait été de générer une seule écriture:
129 : ___ | 200
110 : 100 | ___
119 : 100 | ___

C'est aussi valable lors d'un résultat positif qui vient solder un report à nouveau débiteur et créditer un report à nouveau créditeur

S'il vous plaît Connexion ou Créer un compte à se joindre à la conversation.

Dernière édition: par cortex.

Ecriture du résultat il y a 6 ans 7 mois #1840

  • lag
  • Portrait de lag
  • Hors Ligne
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK_ADMIN
  • COM_KUNENA_SAMPLEDATA_RANK_ADMIN
  • Messages : 2007
  • Karma: 8
  • Remerciements reçus 503
Bonjour,

Merci de cette précision.

S'il vous plaît Connexion ou Créer un compte à se joindre à la conversation.

Laurent
Principale contributeur (Développeur) à Diacamma
Administrateur de Sleto partenaire officiel de Diacamma : support et hébergement en ligne.
  • Page :
  • 1
Temps de génération de la page : 0.126 secondes
Propulsé par Kunena

Qui sommes nous?

Le sanglier du Libre

Association éditant le logiciel Diacamma
12 rue Marius Charles
38420 Domène
France

Partenaire

SLETO

Si vous recherchez du support ou une solution d'hébergement pour Diacamma, faite confiance à SLETO, notre partenaire officiel